Articoli del presidente

La Corte europea conferma la legittimità degli obblighi di comunicazione anche per le società fiduciarie, rafforzando il ruolo del Registro come strumento di trasparenza e supporto all’adeguata verifica antiriciclaggio La Corte di Giustizia dell’Unione europea spiana la strada allo sblocco definitivo del Registro dei titolari effettivi italiano e imprime una ...

Si tratta di prodotti finiti e pertanto non si applica il reverse. L’evoluzione della legge 7/2000, avvenuta con il Dlgs 211/2024, riporta al centro dell’attenzione il tema della corretta applicazione Iva nelle cessioni di semilavorati auriferi, con relativi impatti dichiarativi Uif, antiriciclaggio e di iscrizione Oam. Ai sensi della legge ...

La roadmap per l’applicazione effettiva dell’Aml package dell’Ue prosegue secondo il cronoprogramma stabilito dalla Commissione. L’Amla sta elaborando tre Provvedimenti con le norme tecniche di regolamentazione Rts (Regulatory technical standards), finalizzate a chiarire e dettagliare i precetti del Regolamento unico Antiriciclaggio (Ue) 2024/1624, con l’obiettivo di uniformarne e facilitarne l’applicazione ...

Registro titolari effettivi: recepimento della nuova direttiva antiriciclaggio sfida l'inaccessibilità dei dati

Volge all’esame Parlamentare, lo schema di decreto legislativo che ridefinisce le modalità di accesso ai dati sulla titolarità effettiva, allineando il D.lgs. 231/2007 ai dettami dell’Unione Europea.
Resta tuttavia il nodo dell'inaccessibilità del Registro in attesa della pronuncia della Corte di Giustizia UE.

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Con la risposta n.28/2026, l’agenzia delle Entrate torna a pronunciarsi sugli obblighi di comunicazione all’Anagrafe tributaria chiarendo il perimetro applicativo dell’articolo 7, co 6, del Dpr 605/73 in relazione alle vendite di oro fisico da investimento effettuate nell’ambito delle attività di credito su pegno da parte di soggetti autorizzati.

ADNKRONOS.IT – Clicca qui Parla all’Adnkronos il presidente dell’Associazione nazionale tutela il Comparto Oro, Nunzio Ragno: “+30-40% compravendite, trend ascesa listini continuerà” Dai gioielli di famiglia ai vassoi delle liste nozze, dalle collanine dimenticate nei cassetti alle posate della nonna facoltosa: è boom di compravendite dai ‘Compro Oro’ con un rialzo fino ...

Sinergia con l’AMLA e ottimizzazione della collaborazione attiva, al centro della strategia UIF L’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) ha delineato le priorità programmatiche per il triennio 2026-2028, in un contesto caratterizzato da una profonda evoluzione dei presidi normativi e dall’accelerazione dell’innovazione digitale. FISCO E TASSE – Clicca qui Il nuovo Piano ...

Cosa prevedono le nuove istruzioni UIF in materia di rilevazione e segnalazione delle operazioni sospette Elevare gli standard di tempestività e accuratezza delle segnalazioni di operazioni sospette e potenziare l’efficacia dell’azione di prevenzione dei fenomeni di riciclaggio e finanziamento del terrorismo. Sono questi i principali obiettivi che si prefigge il ...

Per il beneficio non basta la qualifica di «compro oro» del contribuente. Per la Corte l’eccezione al regime ordinario richiede  un’interpretazione restrittiva. Con l’Ordinanza 31536/2025, depositata ieri, la Corte di Cassazione cristallizza il principio secondo cui l’applicazione del regime di inversione contabile (reverse charge) nelle cessioni di oggetti preziosi usati ...

Il recente decreto legislativo aggiorna in profondità la Legge n. 7/2000 sul commercio di oro Nuove definizioni di oro, riduzione della soglia rilevante ai fini delle dichiarazioni da trasmettere alla UIF e istituzione del Registro degli Operatori Professionali in Oro presso l’OAM. Sono queste le principali modifiche introdotte dal D.lgs ...