Articoli del presidente

In pubblica consultazione le Istruzioni della UIF per la rilevazione e la segnalazione delle operazioni sospette FISCO E TASSE – Clicca qui Esecuzione di un processo valutativo approfondito per l’individuazione delle anomalie e assenza di meccanismi segnalativi automatici basati su approcci cautelativi, sono questi i principi fondamentali richiamati nel documento posto in pubblica consultazione il ...

In Gazzetta Ufficiale la Legge di delegazione europea 2024 Riordino e aggiornamento della normativa nazionale e potenziamento delle attribuzioni affidate alla Autorità competenti. Sono questi, alcuni dei principi e criteri direttivi specifici previsti all’articolo 14 della Legge 13 giugno 2025, n° 91 che attribuisce la delega al Governo per il ...

Dopo la modifica normativa l’operazione deve passare all’Anagrafe tributaria. Le cessioni di oro da investimento destinato a successiva lavorazione sono soggette all’obbligo di comunicazione all’Anagrafe tributaria cosiddetta “rapporti finanziari”. Con la risposta 6/2025  l’agenzia delle Entrate chiarisce che l’operazione, dopo le ultime modifiche normative del settore, ricade nell’alveo dell’articolo 7, ...

Presentato il nuovo rapporto a cura dell’Unità di Informazione Finanziaria della Banca d’Italia relativo all’anno 2024 L’assenza di un’Autorità di riferimento per il settore degli Operatori in Oro sta oggettivamente ostacolando un’analisi approfondita dei rischi specifici del comparto e la conseguente adozione di disposizioni secondarie che siano realmente “calibrate” sulle ...

Presentato al Ministero dell’Economia e delle Finanze il nuovo documento per il periodo 2019-2023 Il rischio specifico di riciclaggio rilevato per la categoria degli Operatori Compro Oro di cui al D.lgs n° 92/2017, resta confermato di livello “elevato”; per gli Operatori Professionali in Oro obbligati al D.lgs n° 231/07, invece, ...

Via libera alle iscrizioni previa registrazione al portale dell’Organismo Agenti e Mediatori Il 17 aprile, l’Organismo Agenti e Mediatori (OAM) ha avviato il nuovo Registro degli Operatori Professionali in Oro al quale i soggetti che svolgono e/o intendono svolgere il commercio di oro così come disciplinato dalla Legge n° 7/2000 ...

A partire dal 17 aprile i soggetti che svolgono o intendono svolgere il commercio di oro così come disciplinato dalla legge n° 7/2000, dovranno iscriversi al nuovo Registro degli Operatori Professionali in Oro gestito dall’Organismo Agenti e Mediatori (Oam). È quanto emerge dal comunicato pubblicato ieri dello stesso Organismo, con ...

Con il D.lgs n° 211/2024, le competenze sugli Operatori Professionali in Oro passano all’OAM Dal 17 gennaio 2025, la legge non attribuisce più alla Banca d’Italia i poteri di verifica dei requisiti in capo ai soggetti che trasmettono la comunicazione per l’avvio del commercio di oro ai sensi della Legge ...

Pubblicata sul portale dell’Agenzia delle Entrate la risposta alla consulenza giuridica presentata dall’Associazione A.N.T.I.C.O. Le plusvalenze realizzate mediante cessioni a titolo oneroso del palladio, allo stato grezzo o monetato, costituiscono redditi diversi ai sensi dell’art 67, co. 1, lett. c-ter), del TUIR e sono, pertanto, da assoggettare all’imposta sostitutiva nella misura del ...

UIF e Agenzia Dogane e Monopoli, pubblicano le specifiche sulle modifiche alla Legge oro e alla Disciplina valutaria FISCAL FOCUS – Clicca qui I trasferimenti al seguito di oro corrispondente a monete con un tenore in oro di almeno il 90% o a lingotti sotto forma di barre, pepite o ...