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E’ stato siglato il nuovo protocollo d’intesa anti-evasione tra l’Agenzia delle Entrate, la Guardia di Finanza e il Comune di Milano per intensificare l’attività di collaborazione sia sul piano tributario che catastale e per concordare piani di controllo.

Come anticipato con la Newsletter n° 33/2021, dal 1° gennaio 2022 è operativo il nuovo limite di € 999,99 (soglia di 1.000 euro) per i pagamenti in contante e, più in generale, per i trasferimenti a qualsiasi titolo tra soggetti diversi di denaro contante. Alla luce dell’effettiva entrata in vigore ...

Nonostante il 2021 abbia registrato un complessivo lieve calo del prezzo dell’oro rispetto ai massimi storici raggiunti nel 2020 (fino a € 55,00 al grammo), l’anno 2022 potrebbe rappresentare un nuovo periodo con tendenze rialziste per il metallo giallo, alla luce di una serie di fattori da tenere sotto controllo ...

Come stabilito dal Decreto Fiscale n° 124 del 2019 collegato alla Legge di Bilancio 2020, a partire dal 1 Gennaio 2022, la soglia massima all’utilizzo del denaro contante scenderà ulteriormente a € 999,99.

A seguito del confronto avuto in data odierna con l’Agenzia delle Entrate – Direzione Centrale Tecnologie e Innovazione, la scrivente Associazione rappresenta di seguito le principali novità contenute nella bozza del nuovo Provvedimento dell’Archivio dei Rapporti Finanziari, la cui effettiva entrata in vigore è fissata al 01 gennaio 2023. Il ...

Con la risposta all’ interpello avanzato da un Operatore dedito all’attività di rilascio di attestazioni di conformità, l’Agenzia delle Entrate ha chiarito che lo strumento della firma digitale, corredata da marca temporale, rappresenta una soluzione idonea a garantire la certezza della data di rilascio delle medesime attestazioni.

L’articolo 42 del D.lgs n° 231/07 recante la disciplina antiriciclaggio per gli Operatori Professionali in Oro di cui alla L. n° 7/2000, sancisce, al comma 1, il c.d. “obbligo di astensione” in caso di impossibilità oggettiva ad esperire l’adeguata verifica della clientela ai sensi dell’articolo 19, comma 1) lett. a), ...

Secondo il principio generale stabilito dal D.lgs n° 231/07, gli Operatori Professionali in Oro di cui alla L. n° 7/2000 e gli altri soggetti obbligati alla medesima disciplina antiriciclaggio, sono tenuti ad applicare misure di adeguata verifica della clientela proporzionate al rischio rilevato in sede di instaurazione del rapporto e/o ...

Da tempo ormai gli Operatori in Oro, a partire dai soggetti dediti al commercio di oggetti preziosi usati (compro oro), stanno subendo, senza distinzioni, l’azione ostruzionistica da parte delle Banche protratta alla chiusura o alla mancata apertura del rapporto di conto corrente.

A seguito dell’approvazione della Volontary Disclosure risalente al 2015, l’Amministrazione Finanziaria avvia un ulteriore processo di contrasto in tema di evasione fiscale e di riciclaggio con particolare riferimento alle operazioni aventi carattere internazionale.