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Come stabilito dal Decreto Fiscale n° 124 del 2019 collegato alla Legge di Bilancio 2020, a partire dal 1 Gennaio 2022, la soglia massima all’utilizzo del denaro contante scenderà ulteriormente a € 999,99.

A seguito del confronto avuto in data odierna con l’Agenzia delle Entrate – Direzione Centrale Tecnologie e Innovazione, la scrivente Associazione rappresenta di seguito le principali novità contenute nella bozza del nuovo Provvedimento dell’Archivio dei Rapporti Finanziari, la cui effettiva entrata in vigore è fissata al 01 gennaio 2023. Il ...

Con la risposta all’ interpello avanzato da un Operatore dedito all’attività di rilascio di attestazioni di conformità, l’Agenzia delle Entrate ha chiarito che lo strumento della firma digitale, corredata da marca temporale, rappresenta una soluzione idonea a garantire la certezza della data di rilascio delle medesime attestazioni.

L’articolo 42 del D.lgs n° 231/07 recante la disciplina antiriciclaggio per gli Operatori Professionali in Oro di cui alla L. n° 7/2000, sancisce, al comma 1, il c.d. “obbligo di astensione” in caso di impossibilità oggettiva ad esperire l’adeguata verifica della clientela ai sensi dell’articolo 19, comma 1) lett. a), ...

Secondo il principio generale stabilito dal D.lgs n° 231/07, gli Operatori Professionali in Oro di cui alla L. n° 7/2000 e gli altri soggetti obbligati alla medesima disciplina antiriciclaggio, sono tenuti ad applicare misure di adeguata verifica della clientela proporzionate al rischio rilevato in sede di instaurazione del rapporto e/o ...

Da tempo ormai gli Operatori in Oro, a partire dai soggetti dediti al commercio di oggetti preziosi usati (compro oro), stanno subendo, senza distinzioni, l’azione ostruzionistica da parte delle Banche protratta alla chiusura o alla mancata apertura del rapporto di conto corrente.

A seguito dell’approvazione della Volontary Disclosure risalente al 2015, l’Amministrazione Finanziaria avvia un ulteriore processo di contrasto in tema di evasione fiscale e di riciclaggio con particolare riferimento alle operazioni aventi carattere internazionale.

È stata pubblicata, sul portale della UIF, la newsletter numero 4 – 2021 che fornisce un resoconto sulle principali attività svolte dalla medesima nel primo semestre 2021 con particolare riferimento alle segnalazioni di operazioni sospette ricevute.

Ai sensi dell’art. 3 del D.lgs n° 92/2017, l’esercizio dell’attività di compro oro, ovvero l’attività commerciale consistente nel compimento di operazioni di compro oro (compravendita, all’ingrosso o al dettaglio, ovvero la permuta di oggetti preziosi usati) è riservato agli Operatori iscritti nel” Registro degli Operatori Compro Oro”, istituito presso l’OAM ...

Il Quaderno delle Casistiche di riciclaggio a cura dell’Unità di Informazione Finanziaria, che raccoglie alcune delle fattispecie più rilevanti riscontrate nella recente esperienza operativa della medesima UIF, è giunto alla sua quarta edizione.