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Il 10 novembre 2020, l’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia “UIF” ha pubblicato una comunicazione con la quale ha individuato alcuni schemi rappresentativi di comportamenti anomali relativi all’operatività connessa con gli illeciti fiscali.

Le attività tipiche del comparto aurifero, per la particolarità dei relativi regimi IVA, sono molto spesso caratterizzate dalla formazione permanente del c.d. credito IVA che può essere compensato o chiesto a rimborso.

In Italia, il Registro dei titolari effettivi, che deve aiutare a individuare e identificare il soggetto o i soggetti di riferimento in caso di società o trust, ha subito lo stop del Consiglio di Stato. I giudici della sezione consultiva sugli atti normativi, infatti, hanno sospeso il parere sul decreto ...

Con l’introduzione dell’obbligo di fatturazione elettronica, è stato disciplinato anche l’assolvimento dell’imposta di bollo sulle fatture elettroniche.

Su input del Direttore dell’Agenzia delle Entrate, è ora aperto il canale, sul portale “Fatture e corrispettivi” dell’AdE, per l’invio delle richieste per il contributo a fondo perduto previsto dal Decreto legge n. 41/2021 (Dl Sostegni).

È prossimo alla scadenza il termine per la comunicazione all’Agenzia delle Entrate dei dati riferiti alle operazioni in contanti (oltre soglia) intercorse nel 2020 con turisti stranieri, secondo quanto previsto dall’art. 3 comma 2-bis del DL 16/2012.

Nell’ambito dell’Iter di approvazione del Decreto in materia di “Registro dei Titolari Effettivi”, il Consiglio di Stato, a seguito di un ampia analisi sul contenuto del medesimo, rimanda al MEF il provvedimento, chiedendo maggiori chiarimenti e valutazioni.

Così come previsto dalla IV^ e V^ direttiva UE in materia antiriciclaggio, è stato istituito un sistema di interconnessione dei registri nazionali dei titolari effettivi attraverso il Beneficial Ownership Registrers Interconnetion System, meglio noto come sistema BORIS; tale sistema, infatti, operativo dal 22 marzo 2021, assolve alla funzione di ricerca ...

Ai sensi degli articoli 42, 43, 44, 48, 56, 60 e 67 del D.lgs. 101/2020 (Attuazione della direttiva 2013/59/Euratom che stabilisce norme fondamentali di sicurezza relative alla protezione contro i pericoli derivanti dall’esposizione alle radiazioni ionizzanti), gli utilizzatori di Spettrometro dei metalli preziosi devono assolvere agli obblighi di registrazione e ...

Il Ministero dell’Economia e delle finanze – MEF, con comunicato stampa del 27 febbraio 2021,  ha reso noto l’arrivo della proroga dei termini per il versamento delle rate della rottamazione ter.