Articoli del presidente

FISCAL FOCUS Rilevati i primi orientamenti sulle modalità di determinazione del contributo di rinnovo per la permanenza nel Registro degli Operatori Compro Oro ex art. 3 del D.lgs n° 92/17, tenuto presso l’Organismo degli Agenti e Mediatori Creditizi Il Decreto Legislativo n° 92/2017 (Decreto Compro Oro) e il Decreto del Ministero dell’Economia ...

FISCO E TASSE Con l’intento di ridurre la mole delle Segnalazioni di Operazioni Sospette relative a movimentazioni di danaro contante trasmesse dagli istituti bancari, talvolta senza un’equa e proporzionata indagine circa il profilo del cliente, è stato sancito in capo ai medesimi intermediari finanziari l’obbligo di segnalare le operazioni di ...

FISCAL FOCUS L’Unità di Informazione Finanziaria, con le nuove istruzioni pubblicate il 28 marzo scorso, ha invitato le banche all’utilizzo delle comunicazioni oggettive per operazioni di importo pari o superiore a 10.000,00 euro, al fine di evitare inutili segnalazioni di operazioni sospette su movimenti del contante. Tanto premesso, l’eccessiva impostazione ...

SIMPLY BIZ Normativa antiriciclaggio, adempimenti fiscali, disposizioni sulla privacy, blockchain e commercio internazionale, procedure esecutive di riscossione, sistemi di protezione patrimoniale. Sono questi i temi al centro della tavola rotonda organizzata a Milano il prossimo 5 giugno dall’Antico, Associazione nazionale tutela il comparto oro. Ne parliamo con Nunzio Ragno, presidente ...

Con Comunicato Stampa n° 67, il Dipartimento del Tesoro pubblica due nuove FAQ sull’applicazione della nuova normativa antiriciclaggio Compro-Oro in risoluzione di due delle criticità inerenti la portata soggettiva del D.lgs n. 92 del 25 maggio 2017 e le sue modalità applicative. Infatti, le FAQ rispondono a richieste di applicazione della normativa ...

FISCAL FOCUS Il Ministero dell’Economia e delle Finanze ha posto in pubblica consultazione sulla pagina web del Dipartimento del Tesoro, fino al prossimo 20 aprile, lo schema in bozza del decreto legislativo che, in recepimento nell’ordinamento interno della V^ Direttiva Ue 2018/843 antiriciclaggio, comporterà modifiche ed integrazioni al D.lgs. n. ...

SIMPLY-BIZ Nunzio Ragno, presidente dell’Associazione nazionale tutela il comparto oro (Antico), tributarista ed esperto antiriciclaggio e del settore aurifero, analizza l’attuale situazione dei soggetti dediti al commercio dell’oro e degli oggetti preziosi usati che, da tempo, sono alle prese con misure che l’Antico definisce “poco chiare e di dubbia interpretazione ...

Formato il Registro degli Operatori Compro Oro, l’Organismo degli agenti e mediatori (OAM) ha reso noti i dati sugli operatori iscritti. Il Registro è uno strumento per contrastare il riciclaggio di beni e denaro e garantire i consumatori nella compravendita di oggetti preziosi usati. F&S ne parla con Nunzio Ragno, ...

EUTEKNE.INFO Il Consiglio di Stato, con il parere n. 2180/2018 – chiarendo alcune perplessità sulle fattispecie procedimentali che riguardano la vendita di oggetti preziosi e la Conferenza di Servizi nei diversi casi di vendita (esercizi di vicinato, media o grande struttura, attività commerciale già avviata) – ha asserito che la ...

Nel settore aurifero, diverse transazioni commerciali risultano soggette a imposta di bollo sia per esenzione IVA, sia per la non assoggettabilità all’imposta indiretta sui consumi; ciò in applicazione del principio di alternatività dell’imposta sensi dall’art. 13 della tabella A, allegata al D.P.R. n. 642/1972. Le compravendite interessate dall’assolvimento del bollo ...