FISCAL FOCUS: “IDENTIFICAZIONE ANTIRICICLAGGIO A DISTANZA, CON I CANALI TELEMATICI ANCHE IL CONTROLLO COSTANTE” – Leggi l’articolo a cura del Dott. Nunzio Ragno

La novità introdotta dal Decreto n. 76/2020 estende i suoi effetti alle fasi successive dell’adeguata verifica della clientela nel caso di rapporto continuativo.

Il decreto semplificazioni n. 76/2020, convertito in Legge 11 settembre 2020, n. 120, recante “Misure urgenti per la semplificazione e l’innovazione digitale” ha esteso l’ambito di applicazione della Firma elettronica e dell’identità digitale (spid, firma digitale, carta di identità elettronica, ecc.) anche in ambito antiriciclaggio apportando, così, rilevanti modifiche evolutive al D.lgs. 231/2007 e successive modifiche e integrazioni.